功能性委員會

審計委員會

審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。審計委員會審議的事項主要包 括：                       

審計委員會至少每季召開一次，於其職權範圍內，得邀請管理階層、內部稽核人員、公司聘任之會計師或其他人列席會議並提供相關資訊。會計師每季於審計委員 會單獨就財務及查核情形，或財務、稅務法令變動等相關議題與獨立董事們進行溝通。有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率，請參考本公司各年度年報。

審計委員會執行情形

證券交易法第14條之5所列事項

開會日期 期別 議案內容 獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容 審計委員會決議結果 公司對審計委員會意見之處理
114年11月7日 第五屆第三次 1.請同意本公司114年度第3季財務報表。
2.配合會計師事務所內部輪調需要，本公司參考審計品質指標(AQIs)對簽證會計師進行評估。經評估後，勤業眾信聯合會計師事務所陳彥君與 林心彤會計師均符合獨立性及適任性要求，請同意委任勤業眾信聯合會計師事務所陳彥君與林心彤會計師擔任簽證會計師。
3.請同意本公司115年度委任勤業眾信聯合會計師事務所簽證服務公費。
4.請同意修訂本公司「內部控制制度」及「內部稽核制度」。
5.請同意本公司115年度稽核計畫		 無 全體出席委員一致同意照案通過 無
114年8月7日 第五屆第二次 1.請同意本公司114年度第2季財務報表。
2.因應產業趨勢及研究發展需要，請同意資本支出預算合計不超過美金4,100,000元整，購置12吋矽乾式蝕刻機及System in Package (以下簡稱SiP)所需8和12吋共用之晶粒對晶圓鍵合機。
3.請同意本公司修訂「公司治理實務守則」。
4.請同意114年度委任勤業眾信聯合會計師事務所簽證服務公費調整。		 無 全體出席委員一致同意照案通過 無
114年5月8日 第十四屆第十五次 請同意本公司114年度第1季財務報表。 無 全體出席委員一致同意照案通過 無
114年4月15日 第十四屆第十四次 請同意解除本公司新任董事及其代表人之競業禁止限制。 無 除利害關係董事依法迴避表決外，其餘委員一致同意照案通過 無
114年2月6日 第四屆第十三次 1.請同意本公司113年度之營業報告書及財務報表。
2.請同意本公司113年度盈餘分派案。
3.請同意本公司修訂「公司章程」。
4.因應客戶需求，請同意資本支出預算合計不超過美金 3,800,000元整，購置直通矽晶圓穿孔搭配銅導線製程機台。
5.請同意本公司與台灣積體電路製造股份有限公司簽訂Xintec Amendment to Collaboration Agreement(“Agreement”)，以及合議授權獨立董事王文宇先生代表本公司簽署Agreement。
6.因配合會計師事務所內部輪調需要，本公司參考審計品質指標(AQIs)對簽證會計師進行評估。經評估後，勤業眾信聯合會計師事務所蔡美貞 與林心彤會計師均符合獨立性及適任性要求，請同意委任勤業眾信聯合會計師事務所蔡美貞與林心彤會計師擔任簽證會計師。
7.請同意本公司113年度之「內部控制制度聲明書」。
 無
 全體出席委員一致同意照案通過
 無
113年11月7日 第四屆第十二次 1.請同意本公司113年度第3季財務報表。
2.本公司參考審計品質指標(AQIs)對簽證會計師進行評估。評估後，勤業眾信聯合會計師事務所蔡美貞會計師及黃裕峰會計師均符合簽證 會計師獨立性及適任性要求。
3.請同意本公司114年度委任勤業眾信聯合會計師事務所簽證服務公費。
4.請同意修訂本公司「內部控制制度」及「內部稽核制度」。		 無
 全體出席委員一致同意照案通過
 無
113年8月8日 第四屆第十一次 1.請同意本公司113年度第2季財務報表。
2.請同意資本支出預算合計不超過新台幣1,680,000,000元 整，建置無塵室及廠務設施。
3.請同意本公司修訂「審計委員會組織規程」。		 無 全體出席委員一致同意照案通過 無
113年5月9日 第四屆第十次 1.請同意本公司113年第1季財務報表。
2.請同意本公司修 訂「公司治理實務守則」。
3.請同意本 公司修訂「內部重大資訊處理作業程序」。		 無 全體出席委員一致同意照案通過 無
113年2月6日 第四屆第九次 1.請同意本公司112年度之營業報告書及財務報表。
2.請同意本公司112年度盈餘分派案。
3.請同意資本支出預算合計不超過新台幣2,434,000,000元整建置無塵室。
4.請同意資本支出預算合計不超過美金3,780,000元整，購置研發設備。
5.請同意本公司112年度之「內部控制制度聲明書」。		 無 全體出席委員一致同意照案通過 無

獨立董事與簽證會計師溝通事項

日期 溝通重點
114年11月7日 1.會計師就114年Q3財務報告核閱結果及關鍵查核事項進行說明。
2.會計師介紹112年Q3更新法令。
3.因配合會計師事務所內部輪調需要，114年Q4起委任陳彥君會計師與林心彤會計師擔任簽證
  會計師。
4.依本會計師專業判斷，未有已影響本事務所超然獨立之情事。
5.經會計師說明及溝通後，獨立董事於本次會議並無意見。
114年8月7日 1.會計師就114年Q2財務報告核閱結果進行說明，及碳費負債準備。
2.依會計師專業判斷，未有已影響事務所超然獨立之情事。
3.經會計師說明及溝通後，獨立董事於本次會議並無意見。
114年5月8日 1.會計師就114年Q1財務報告核閱結果進行說明，及評估碳費。
2.依會計師專業判斷，未有已影響事務所超然獨立之情事。
3.經會計師說明及溝通後，獨立董事於本次會議並無意見。
114年2月6日 1.會計師就113年度財務報告查核簽證結果及關鍵查核事項進行說明。
2.因配合會計師事務所內部輪調需要，114年Q1起委任蔡美貞會計師與林心彤會計師擔任簽證
  會計師。
3.依本會計師專業判斷，未有已影響本事務所超然獨立之情事。
4.經會計師說明及溝通後，獨立董事於本次會議並無意見。
113年11月7日 1.會計師就113年Q3財務報告核閱結果及關鍵查核事項進行說明。
2.依會計師專業判斷，未有已影響事務所超然獨立之情事。
3.經會計師說明及溝通後，獨立董事於本次會議並無意見。
113年8月8日 1.會計師就113年Q2財務報告核閱結果進行說明。
2.依會計師專業判斷，未有已影響事務所超然獨立之情事。
3.經會計師說明及溝通後，獨立董事於本次會議並無意見。
113年5月9日 1.會計師就113年Q1財務報告核閱結果進行說明。
2.依會計師專業判斷，未有已影響事務所超然獨立之情事。
3.經會計師說明及溝通後，獨立董事於本次會議並無意見。
113年2月6日 1.會計師就112年度財務報告查核結果及關鍵查核事項進行說明。
2.依會計師專業判斷，未有已影響事務所超然獨立之情事。
3.經會計師說明及溝通後，獨立董事於本次會議並無意見。