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內部稽核

本公司內部稽核為獨立單位,直接隸屬董事會,除在董事會例行會議報告外,必要時向董事長、審計委員會報告。

內部稽核主要係協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率,並適時提供改進建議,以確保內部控制制度得以持續有效實施及做為檢討修正內部控制制度之依據。

内部稽核並覆核各單位所執行之例行檢查,包括檢查該作業是否執行並覆核文件以確保執行的品質,並綜合自行檢查結果,報告審計委員會及董事會。

公司內部稽核單位配置專任稽核人員,處長及所屬稽核人員共計二人。


歷次審計委員會之獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要

日期 溝通重點
2016.02.01 2016.02.01召集之審計委員會溝通摘要如下:
1.內部稽核主管報告2015年Q4稽核業務執行情形及各部門內控制度自行評估結果。
2.獨立董事指示加強法令遵循之查核。

針對獨立董事指示或建議之處理執行結果:
1.內部稽核已於104年起將「法令規章之遵循」列為年度必要查核項目。
2016.05.02 2016.05.02召集之審計委員會溝通摘要如下:
1.內部稽核主管報告2016年Q1稽核業務執行情形。
2.內部稽核主管專案報告企業社會責任查核結果。
3.獨立董事於本次會議無特殊指示或意見。
2016.08.03 2016.08.03召集之審計委員會溝通摘要如下:
1.內部稽核主管報告2016年Q2稽核業務執行情形。
2.獨立董事指示內部稽核加強與會計師間之溝通交流。

針對獨立董事指示或建議之處理執行結果:
1.歷次審計委員會已邀請內部稽核主管及會計師共同參加。
2.內部稽核每月提供內部稽核月報供會計師參考。
2016.11.02 2016.11.02召集之審計委員會溝通摘要如下:
1.內部稽核主管報告2016年Q3稽核業務執行情形。
2.內部稽核主管報告2017年度稽核計劃及查核重點。
3.內部稽核主管報告第三屆公司治理評鑑自評結果。
4.獨立董事於本次會議無特殊指示或意見。
2017.02.15 2017.02.15召集之審計委員會溝通摘要如下:
1.內部稽核主管報告2016年Q4稽核業務執行情形及全公司內控制度自行評估結果。
2.內部稽核主管報告外部稽核發現。
3.獨立董事於本次會議無特殊指示或意見。
2017.05.02 2017.05.02召集之審計委員會溝通摘要如下:
1.內部稽核主管報告2017年Q1稽核業務執行情形。
2.內部稽核主管報告第三屆公司治理評鑑結果。
3.獨立董事於本次會議無特殊指示或意見。
2017.08.02 2017.08.02召集之審計委員會溝通摘要如下:
1.內部稽核主管報告2017年Q2稽核業務執行情形。
2.獨立董事詢查公司機密資訊保護作業流程與防範措施。

針對獨立董事指示或建議之處理執行結果:
1.已訂定「機密資訊保護政策」相關文件規範。
2.成立「公共設施及保全部」。
3.每年執行「機密資訊保護政策」之宣導及教育訓練。
4.不定期執行「機密資訊保護政策」稽核。
2017.11.01 2017.11.01召集之審計委員會溝通摘要如下:
1.內部稽核主管報告2017年Q3稽核業務執行情形。
2.內部稽核主管報告稽核發現之風險評估。
3.內部稽核主管報審2018年度稽核計畫。
4.獨立董事於本次會議無特殊指示或意見。
2018.02.06 2018.02.06召集之審計委員會溝通摘要如下:
1.內部稽核主管報告2017年Q4稽核業務執行情形。
2.內部稽核主管報告2017年度稽核計畫總結及內控制度聲明書提報。
3.內部稽核主管報告第四屆公司治理評鑑自評結果。
4.獨立董事於本次會議無特殊指示或意見。
2018.05.08 2018.05.08召集之審計委員會溝通摘要如下:
1.內部稽核主管報告2018年第一季稽核業務執行情形。
2.內部稽核主管報告第四屆公司治理評鑑結果排名(再度名列前5%)。
3.獨立董事於本次會議無特殊指示或意見。
2018.08.03 2018.08.03召集之審計委員會溝通摘要如下:
1.內部稽核主管報告2018年第二季稽核業務執行情形。
2.獨董提問資本支出DoneCase的狀況及做法。
3.獨立董事於本次會議無特殊指示或意見。
2018.11.02 2018.11.02召集之審計委員會溝通摘要如下:
1.內部稽核主管報告2018年第三季稽核業務執行情形。
2.內部稽核主管提報2019年度稽核計劃及查核重點。
3.獨立董事希望對歷年稽核發現有進一步的比較與詳細分析。

針對獨立董事指示或建議之處理執行結果:
稽核發現之分析列於審計委員會報告項目之一。
2019.02.15 2019.02.15召集之審計委員會溝通摘要如下:
1.內部稽核報告2018年第四季稽核業務執行情形及歷年稽核缺失分析。
2.針對歷年稽核缺失分析報告,獨立董事建議須詳加注意內部紀律是否有惡化趨勢。
3.獨立董事指示稽核缺失事項之改善須確實,重複發生則依規定獎懲。

針對獨立董事指示或建議之處理執行結果:
內部稽核已針對近年重複發生案例進行分析及記錄,爾後提醒缺失單位確實執行內部獎懲。
2019.05.03 2019.05.03召集之審計委員會溝通摘要如下:
1.內部稽核報告2019年第一季稽核業務執行情形。
2.內部稽核報告第五屆公司治理評鑑結果排名(再度名列前5%)。
3.獨立董事於本次會議無特殊指示或意見。
2019.07.31 2019.07.31召集之審計委員會溝通摘要如下:
1.內部稽核主管報告2019年第二季稽核業務執行情形。
2.獨立董事於本次會議指示特別注意健康問題經常發生的群組或區域。
2019.11.05 2019.11.05召集之審計委員會溝通摘要如下:
1.內部稽核主管報告2019年第三季稽核業務執行情形。
2.內部稽核主管提報2020年度稽核計劃及查核重點。
3.獨立董事要求針對通訊產品實施嚴謹的PIP控管作法,尤其是研發單位的機密資料控管。

針對獨立董事指示或建議之處理:
研發單位之機密資料管理提交由PIP委員會列為議案處理,計劃於2020年第一季審計委員會報告具體措施。